（2）逾期卖出回购证券款还应按下列格式披露：
────────────┬───────┬───────┬───────
回购场所 │ 期初数 │ 期末数 │ 合 计
────────────┼───────┼───────┼───────
场内回购 │ │ │
│ │ │
场外回购 │ │ │
────────────┼───────┼───────┼───────
合 计 │ │ │
────────────┴───────┴───────┴───────
（3）披露应付款项中金额较大的前五大单位名称、金额和款项性质。
（4）应付款项中如有欠付个人或单位的融资款，应分别说明具体金额及是否逾期。
（5）应付款项中如有欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项，应披露股东单位名称、金额和款项性质。
（6）应付款项中如有金额较大的（1000万元以上）应付拟上市或已上市公司款项，应披露该公司名称、款项性质与金额，并注明是否逾期。
25．应交税金及附加，应按税种等分项列示期末应付未付的税额。
26．预提费用，应披露金额较大的前五种预提费用类别和金额。
27．代买卖证券款，应按下列格式披露：
（1）分类列示
────────┬─────────────┬─────────────
│ 期初数 │ 期末数
类 别 ├──────┬──────┼──────┬──────
│ 外币 │ （折） │ 外币 │ （折）
│ │ 人民币 │ │ 人民币
────────┼──────┼──────┼──────┼──────
个人客户（户）│ │ │ │
人民币 │ │ │ │
港币 │ │ │ │
美元 │ │ │ │
小计 │ │ │ │
────────┼──────┼──────┼──────┼──────
法人客户（户）│ │ │ │
人民币 │ │ │ │
港币 │ │ │ │
美元 │ │ │ │
小计 │ │ │ │
────────┼──────┼──────┼──────┼──────
合 计 │ │ │ │
────────┴──────┴──────┴──────┴──────
（2）说明代买卖证券款中是否包括自营证券买卖款。如有，应披露具体金额。
28．代发行证券款，应按下列格式披露：
─────────┬─────┬──────┬──────┬──────
承销方式 │ 期初数 │ 本期承购 │ 本期支付 │ 期末数
│ │ │ 发行人款 │
─────────┼─────┼──────┼──────┼──────
余 额 承 销│ │ │ │
包 销│ │ │ │
代 销│ │ │ │
│ │ │ │
─────────┼─────┼──────┼──────┼──────
合 计 │ │ │ │
─────────┴─────┴──────┴──────┴──────
29．代兑付债券款，应按下列格式披露：
──────┬────┬─────┬─────┬─────┬──────
债券种类 │ 期初数 │ 本期收到 │ 本期已 │ 本期抵扣 │ 期末数
│ │ 兑付资金 │ 兑付债券 │手续费收入│
──────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────
无记名债券│ │ │ │ │
记名债券 │ │ │ │ │
──────┼────┼─────┼─────┼─────┼──────
合 计 │ │ │ │ │
──────┴────┴─────┴─────┴─────┴──────
30．卖出回购证券款，应按下列格式披露：
───────────┬──────┬──────┬──────────
交易场所 │ 期初数 │ 期末数 │到期约定回购金额
───────────┼──────┼──────┼──────────
上海证券交易所 │ │ │
深圳证券交易所 │ │ │
银行间同业市场 │ │ │
其他交易场所 │ │ │
───────────┼──────┼──────┼──────────
合 计 │ │ │
───────────┴──────┴──────┴──────────
31．受托资金，应按下列格式披露：
（1）分项列示
─────────────┬──────┬──────┬────────
项 目 │ 期初数 │ 期末数 │ 增减百分比
─────────────┼──────┼──────┼────────
受 托 资 金 总 额 │ │ │
未结算已实现资产管理利润│ │ │
─────────────┼──────┼──────┼────────
合 计 │ │ │
─────────────┴──────┴──────┴────────
（2）若尚未结算的已实现资产管理利润较大（超过受托资金总额的20％），应根据资产管理协议计算并披露公司可能提取的业绩报酬。
32．长期借款，应披露金额较大的前五笔借款的借出单位名称、本金、利率、期末数和借款条件。若有外币借款，还应单独披露期末外币借款总额和按报表日汇率折算的人民币总额。
33．应付债券，应按下列格式披露：
债券名称 期限 利率 面值 发行金额 本期应付或已付利息 累计应付或已付利息 期末本息
34．长期应付款，应按其种类分别披露期初数和期末数。
35．实收资本或股本，应按下列格式披露：
