2、境外放款汇出是指经核准当期进行境外放款的金额，以汇出日为确认日；
　　3、境外放款收回是指当期收回的境外放款本息金额，以汇回日为确认日；
　　4、应计利息是指账户当期产生的利息；
　　5、月初额＋境内划入－境外放款汇出＋境外放款收回＋应计利息＝月末额；
　　6、备注栏说明划入日、汇出日、划转及汇出核准件编号、收回境外放款日。

表2：境外放款资金运用情况表(参考格式)

┏━━━━┯━┯━━┯━━━┯━━━┯━━┯━━┯━━┯━━┯━━┯━━┯━┓
┃　　　　│月│月初│境外放│境外放│投资│投资│应计│月末│投资│投资│备┃
┃　　　　│份│货币│款增加│款汇出│增加│变现│利息│货币│权益│收益│注┃
┃　　　　│　│资金│　　　│　　　│　　│　　│　　│资金│　　│　　│　┃
┠────┼─┼──┼───┼───┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼─┨
┃放款人及│…│……│……　│……　│……│……│……│……│　　│……│…┃
┃其他参与│　│　　│　　　│　　　│　　│　　│　　│　　│　　│　　│　┃
┃境内成员│　│　　│　　　│　　　│　　│　　│　　│　　│　　│　　│　┃
┃公司名称│　│　　│　　　│　　　│　　│　　│　　│　　│　　│　　│　┃
┠────┼─┼──┼───┼───┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼─┨
┃　　　　│…│……│……　│……　│……│……│……│……│……│……│…┃
┗━━━━┷━┷━━┷━━━┷━━━┷━━┷━━┷━━┷━━┷━━┷━━┷━┛

　　填写说明：
　　1、境外放款增加是指经核准当期进行境外放款的金额，以汇出日为确认日；
　　2、境外放款收回是指当期收回的境外放款本息金额，以汇回日为确认日；
　　3、投资增加是指当期增加境外金融投资支付的金额；
　　4、投资变现是指当期减少境外金融投资收回的金额；
　　5、应计利息是指境外放款当期现金存量按约定利率产生的利息；
　　6、月初货币资金＋境外放款增加－境外放款汇回－投资增加＋投资变现＋应计利息＝月末货币资金；
　　7、投资权益是指当期持有的金融资产（包括但不限于股票、债券、期权、票据等金融工具）按月末市场价值确认的金额；

第 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] 页 共[9]页