三、本科目应按其他应交款的种类设置明细账。
第４０１号科目 留成收入
一、本科目核算项目单位取得试车收入、物资转让净额，索额与违约净额，转贷利差收入等作为留成收入。该科目贷方登记各种收益，借方登记实际拨出（使用）的款项，贷方余额表示尚存的留成收入。
二、本科目按资金来源渠道设置明细账。
资金平衡表
BALABCE SHEET
×年×月×日(as of month/day/year)
表１
Statement I
项目名称：
PROJECT NAME: 单位：人民币元Currency Unit:RMB Yuan
─────────────────┬────┬─────┬────────
资金占用 │行次 │期初数 │期末数
Application of Fund │Line No.│Beginning │Ending Balance
│ │Balance │
─────────────────┼────┼─────┼────────
一、项目支出合计 Total Project │１ │ │
Expenditures │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
１．交付使用资产 │２ │ │
Fixed Assets Transferred │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
２．待核销项目支出 │３ │ │
Construction Expenditures to be │ │ │
Disposed │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
３．转出投资 Investments Trans- │４ │ │
ferred-out │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
４．在建工程 │５ │ │
Construction in Progress │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
二、应收生产单位投资借款 │６ │ │
Investment Loan Receivable │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
其中：应收生产单位世行贷款 │７ │ │
Including: │ │ │
World Bank Investment Loan Recei- │ │ │
vable │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
三、拨付所属投资借款 │８ │ │
Appropriation of Investment Loan │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
其中：拨付世行贷款 Including:│９ │ │
Appropriation of World Bank In- │ │ │
vestment Loan │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
四、器材 │１０ │ │
Equipment │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
其中：待处理器材损失Including:│１１ │ │
Eqyuonebt Losses in Suspense │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
五、货币资金合计 │１２ │ │
Total Cash and Bank │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
１．银行存款 │１３ │ │
Cash in Bank │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
其中：专用账户存款 Including:│１４ │ │
Special Account │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
２．现金 │１５ │ │
Cash on Hand │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
六、预付及应收款合计 │１６ │ │
Total Prepaid and Receivable │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
其中：应收世行贷款利息 │１７ │ │
Including: │ │ │
Wordl Bank Loan Interest Recei- │ │ │
vable │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
应收世行贷款承诺费 │１８ │ │
World Bank Loan Commitment Fee Re-│ │ │
ceivable │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
应收世行贷款资金占用费 │１９ │ │
World Bank Loan Service-Fee Recei-│ │ │
vable │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
七、有价证券 │２０ │ │
Marketable Securities │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
八、固定资产合计 │２１ │ │
Total Fixed Assets │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
固定资产原价 │２２ │ │
Fixed Assets, Cost │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
减：累计折旧 │２３ │ │
Less: Accumulated Depreciation │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
固定资产净值 │ │ │
Fixed Assets, Net │２４ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
固定资产清理 │２５ │ │
Fixed Assets Pending Disposal │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
待处理固定资产损失 │２６ │ │
Fixed Assets Losses in Suspense │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
资金占用合计＋Ａ２７ │２７ │ │
Total Application of Fund │ │ │
─────────────────┴────┴─────┴────────
资金平衡表
BALANCE SHEET(continued)
×年×月×日(as of month/day/year)
表１（续）
Statement I(continued)项目名称：
PROJECT NAME: 单位：人民币元Currency Unit:RMB Yuan
─────────────────┬────┬─────┬────────
资金来源 │行次 │期初数 │期末数
Sources of Fund │Line No.│Beginning │Ending Balance
│ │Balance │
─────────────────┼────┼─────┼────────
一、项目拨款合计 │２８ │ │
Total Project Appropriation Funds │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
二、项目资本与项目资本公积 │２９ │ │
Project Capital and Capital Sur- │ │ │
plus │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
其中：捐赠款 │３０ │ │
Including: Grants │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
三、项目借款合计 │３１ │ │
Total Project Loan │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
１．项目投资借款 │３２ │ │
Total Project Loan │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
（１）国外借款 │３３ │ │
Foreign Loan │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
其中：国际开发协会Including:│３４ │ │
IDA │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
国际复兴开发银行 │３５ │ │
IBRD │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
技术合作信贷 │３６ │ │
Technical Cooperation │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
联合融资 │３７ │ │
Co-Financing │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
（２）国内借款 │３８ │ │
Domestic Loan │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
２．其他借款 │３９ │ │
Other Loan │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
四、上级拨入投资借款 │４０ │ │
Appropriation of Investment Loan │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
其中：拨入世行贷款 Including:│４１ │ │
World Bank Loan │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
五、企业债券资金 │４２ │ │
Bond Fund │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
六、冲待项目支出 │４３ │ │
Construction Expenditures to be │ │ │
Offset │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
七、应付款合计 │４４ │ │
Total Payable │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
其中：应付世行贷款利息 │４５ │ │
Including: │ │ │
World Bank Loan Interest Payable │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
应付世行贷款承诺费 │４６ │ │
World Bank loan Commitment Fee │ │ │
Payable │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
应付世行贷款资金占用费 │４７ │ │
World Bank Loan Service Fee Payble│ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
八、未交款合计 │４８ │ │
Other Payables │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
九、上级拨入资金 │４９ │ │
Appropriation of Fund │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
十、留成收入 │５０ │ │
Retained Earnings │ │ │
─────────────────┼────┼─────┼────────
资金来源合计 │５１ │ │
Total Sources of Fund │ │ │
─────────────────┴────┴─────┴────────
