中国证券登记结算有限责任公司关于落实《关于对证券公司结算备付金账户进行分户管理的通知》的通知
各结算参与机构：
为进一步落实《
客户交易结算资金管理办法》（中国证监会[2001]第3号令，以下简称3号令），加强对客户资产安全的监管、维护客户的正当权益和促进结算参与机构规范运营，根据中国证监会《
关于对证券公司结算备付金账户进行分户管理的通知》（证监机构字[2004]105号，以下简称《通知》）精神和中国证券登记结算有限责任公司（以下简称结算公司）相关业务规则，现就落实结算备付金账户分户管理相关事项通知如下：
一、在满足《通知》要求和本通知相关规定的条件下，同时开办证券自营业务与经纪业务的结算参与机构，可向结算公司申请增设资金结算账户；仅开办证券经纪业务的结算参与机构，其现有的资金结算账户即为客户资金结算账户，无需申请增设新的资金结算账户。
二、结算参与机构向结算公司申请增设资金结算账户、进行结算资金分户管理前，自行做好账户清分与席位清分工作。
结算参与机构应严格按3号令和《
关于执行〈客户交易结算资金管理办法〉若干意见的通知》的相关规定向结算公司申报自营证券账户。结算参与机构对其自营证券账户申报的真实性、准确性、合法性负责，并承担由此引起的一切责任和后果。证券公司申报的以他人名义开立做自营业务的账户，按照证监会3号令及相关文件规定，该类证券账户只能卖出不能买入，账户内证券为零时，由结算公司注销该证券账户。
三、在办理结算资金分户管理手续前，结算参与机构应与结算公司重新签订证券资金结算协议，并明确承担以下责任：
1、对其名下自营、客户备付金账户承担全部交收责任；
2、保证自营、客户两个备付金账户均满足最低备付要求；
3、如客户备付金账户资金交收违约，同意结算公司动用自营备付金账户资金进行关联交收；
4、如客户和自营备付金账户资金同时无法履行资金交收义务时，同意结算公司采取暂扣自营证券、债券回购质押券及提请交易所限制或停止买入等风险处置措施。同时，应按规定向结算公司申报交收违约客户证券账户，由结算公司对其采取暂扣相关证券、提请交易所限制或停止买入等风险处置措施；对未按规定向结算公司申报交收违约客户证券账户的，结算公司将立即报告证监会。由此对其客户造成的损失由结算参与机构承担。
